[해외주식] 해외주식 양도소득세

KB에서 잘 정해둔 것 같아서

ChatGPT에게 정리해 달라고 했음

 

조금 더 요약 정리해줘

 

ChatGPT의 말:

해외주식 투자 시 세금 요약

1. 양도소득세
   • 해외주식 매도로 연간 순이익 250만 원 초과 시, 초과분의 22% 과세
   • 손익통산 가능 (이익과 손실을 합산하여 세금 부과)
2. 배당소득세
   • 해외 배당소득은 해당 국가에서 원천징수 (미국 15%, 중국 10% 등)
   • 국내 세율(15.4%)보다 낮으면 차액만큼 추가 과세
3. 금융소득종합과세
   • 연간 금융소득(이자+배당) 2,000만 원 초과 시, 종합소득세(6.6~49.5%) 부과
4. 절세 방법
   • 양도소득세 절감: 연간 250만 원 이내로 수익 분산
   • 금융소득관리: 2,000만 원 이하로 배당·이자소득 조절

자세한 내용은 KB금융 사이트 참고.

 

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https://kbthink.com/main/asset-management/wealth-manage-tip/kbthink-original/202409/foreignstocktax.html

내용 정리해줘

 

ChatGPT의 말:

해외주식 투자 시 적용되는 세금에 대해 정리해 드리겠습니다.

1. 양도소득세

• 과세 기준: 해외주식을 매도하여 발생한 연간 순이익이 250만 원을 초과할 경우, 초과분에 대해 22%의 세율(양도소득세 20% + 지방소득세 2%)이 적용됩니다.
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• 손익통산: 같은 연도 내의 해외주식 거래에서 발생한 이익과 손실은 상계하여 순이익을 계산합니다. 예를 들어, A주식에서 1,000만 원의 이익이 발생하고 B주식에서 400만 원의 손실이 발생한 경우, 순이익은 600만 원이 되며, 여기서 250만 원을 공제한 350만 원에 대해 22%의 세율이 적용되어 77만 원의 세금을 납부하게 됩니다.
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2. 배당소득세

• 현지 원천징수세율: 해외주식에서 배당금을 받을 경우, 해당 국가에서 원천징수세를 부과합니다. 예를 들어, 미국은 15%, 중국은 10%, 일본은 15.315%의 세율이 적용됩니다.
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• 국내 추가 과세: 해당 국가의 원천징수세율이 국내 배당소득세율(15.4%)보다 낮을 경우, 그 차액만큼 국내에서 추가로 과세됩니다. 예를 들어, 중국의 세율은 10%이므로, 국내에서 5.4%의 세율이 추가로 적용됩니다. 반면, 미국의 세율은 15%로 국내 세율과 거의 동일하므로 추가 과세는 없습니다.
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3. 금융소득종합과세

• 과세 기준: 연간 금융소득(이자소득 + 배당소득)이 2,000만 원을 초과할 경우, 종합소득세 신고 대상이 되며, 6.6%에서 49.5%까지의 누진세율이 적용됩니다.
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4. 절세 팁

• 수익 분산 실현: 해외주식 매도로 인한 수익이 250만 원을 초과하지 않도록 매년 수익을 분산하여 실현하면 양도소득세를 절약할 수 있습니다. 예를 들어, 한 해에 1,000만 원의 수익이 예상된다면, 이를 4년에 걸쳐 매년 250만 원씩 실현하면 세금을 내지 않을 수 있습니다.
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• 금융소득 관리: 연간 금융소득이 2,000만 원을 초과하지 않도록 이자소득과 배당소득을 조절하면 금융소득종합과세를 피할 수 있습니다.
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자세한 내용은 KB금융의 해당 기사에서 확인하실 수 있습니다.

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